Опись и заявление для подачи 3 ндфл

Опись документов для налоговой: образец заполнения бланка

Опись и заявление для подачи 3 ндфл

Технический прогресс модернизирует систему делопроизводства, но в государственных структурах «бумажный кодекс» по-прежнему имеет существенный вес. Среди множества канцелярских премудростей к важным составляющим относится опись.

Перечень справок и квитанций не только подтверждает факт предоставления, но и исключает их дублирования в будущем по запросу компетентных органов.

О том, как грамотно составить опись документов для налоговой, образец ее заполнения и особенности подачи — читайте далее.

Опись документов для налоговой: образец

Целесообразность составления описи

Каждый поступивший в ИФНС документ необходимо фиксировать с целью учета документооборота.

Опись содержит информацию о наименовании документов, их количестве и дате предоставления. Она систематизирует хранение поступающих бумаг и является главным справочным пособием по поиску.

Сотрудники налоговой инспекции наделены полномочиями затребовать у налогоплательщика пакет подтверждающих документов для осуществления контроля за калькуляцией суммы налога к удержанию.

Составление описи выгодно для обеих сторон процесса, т.к. избавляет от необходимости словесно доказывать наличие или отсутствие документа в деле

НК РФ предусмотрено применение штрафных санкций за непредоставление документов:

  • налоговый — 200 рублей за каждый непредъявленный документ;
  • административный — от 300 до 500 рублей.

В последнем случае взыскание надлежит уплатить должностному лицу компании единоразово.

Чтобы избежать обвинений в непредъявлении документов или повторной отправки, необходимо в обязательном порядке составлять опись бумаг.

Бланк для заполнения

Представители налоговых органов обязаны хранить поступающие к ним документы, осуществлять проверку и вести учет.

Стандартизированного бланка для составления описи не разработано: реестр разрешено заполнять на обычном листе А4. В правом верхнем углу вносятся данные о получателе — начальнике ИФНС, а в основной части документа перечисляются наименования документов.

Скачать бланк для заполнения

Рядом с каждым документом следует обозначить:

  • количество листов и экземпляров;
  • копия или оригинал;
  • наличие печати.

Завершает опись подпись налогоплательщика

Желательно попросить расписку, заверенную подписью сотрудника, получившего документы.

Скачать заполненный образец по имущественному вычету

Отправка документов по почте

Контролирующие органы допускают передачу налоговой документации по почте.

Бухгалтеры часто прибегают к почтовым услугам при подаче деклараций и прочих бумаг. С целью защиты документов разработан официальный бланк описи «ф-107», используемый для ценных писем. Для отправки понадобятся 2 заполненных без ошибок и исправлений экземпляра.

Скачать бланк формы

В пустующие графы необходимо внести следующие данные:

  • тип отправления: ценное письмо;
  • имя и адрес получателя: ФИО руководителя ИФНС с указанием ее административной принадлежности;
  • полный перечень документов, количество и оценочная стоимость;
  • подписи налогоплательщика и принявшего бумаги сотрудника с указанием ФИО и должности;
  • печать почтового отделения.

Один экземпляр остается у отправителя, а второй прикрепляется к пакету документов

Таблица 1. Порядок отправки документов по почте

 Описание
Шаг 1Конверт принимается в открытом виде.
Шаг 2Работник почты инспектирует содержимое на предмет соответствия реестру, указанному в описи.
Шаг 3Курьер проверят корректность заполнения графы адрес, подписывает и проштамповывает бланк.
Шаг 4Ввиду того, что опись вложения предусмотрена исключительно для ценных писем, обязательным пунктом является указание стоимости содержимого. Оценивать следует каждый документ в отдельности. С итоговой суммы будет удержан страховой взнос в размере от 3 до 4%. Налогоплательщику предоставляется возможность поставить прочерк в графе «Стоимость» и не оплачивать страховку, но в случае потери письма по вине почтового отделения, отправителю не удастся получить компенсацию.

Средняя стоимость отправки ценных писем равняется 20 рублям за 10 г документации.

— Правильная почтовая опись

Не нашли ответа на свой вопрос?

Узнайте, как решить именно Вашу проблему – позвоните прямо сейчас:

+7 (499) 110-68-15 (Москва)
+7 (812) 317-72-80 (Санкт-Петербург)

Это быстро и бесплатно!

Источник: //nalog-expert.com/obraztsy-dokumentov/opis-dokumentov-dlya-nalogovoj-obrazets.html

Реестр подтверждающих документов при предоставлении декларации 3 НДФЛ, бланк

Опись и заявление для подачи 3 ндфл

Налоговая декларация — это информация по утверждённой законодателем форме, поданная лицом или его работодателем, о доходах, которые официально были получены за отчётный период. А также о налоговых скидках и льготах, которые на эти доходы распространяются.

Общая информация о предоставлении

Декларация — это основа для налогового вычета, позволяющая рассчитать подоходный налог. Форма 3-НДФЛ подаётся как на обязательной, так и на добровольной основе.

Обязательным для подачи до 30 апреля является отчёт, сдаваемый о получении лицом заработка:

  • от предпринимательской деятельности;
  • от продажи недвижимости, авто и т.д.;
  • от сдачи недвижимости в аренду;
  • посредством получения имущества в подарок;
  • от выигрыша в лотерею;
  • от дополнительной работы, с которой налоги ранее не удерживались.

В работе с Налоговой главное соблюдение сроков

По собственному желанию декларационную форму сдают лица, претендующие на получение налогового вычета.

Законодательно предусмотрено 6 видов налоговых вычетов, самыми распространёнными из которых являются:

  • стандартные;
  • социальные;
  • имущественные.

На плательщиков, оформляющих получение налоговых вычетов, срок сдачи 30 апреля не распространяется. Они декларируются в любое удобное время в течение года. Учитывая ажиотаж в налоговых инспекциях, этим правом стоит воспользоваться.

Если причины обращения в инспекцию совпадают — лицо одновременно декларирует доходы и оформляет право на вычеты — то обязательное декларирование в срок до мая сохраняется.

Важно! Просрочка декларирования обойдётся в пятипроцентный штраф от суммы налога за каждый просроченный месяц. Общая сумма штрафа не может быть меньше 1000 рублей.

Если декларация сдана с неточностями или опечатками, то можно подготовить уточненную версию и отправить ее в налоговый орган:

  • обязательно, если неточности и опечатки в декларации изменяют сумму налога в меньшую сторону;
  • по желанию, если опечатки и неточности не повлияли на размер суммы налога.

Зачем нужен реестр

Реестр подтверждающих документов при представлении декларации 3 НДФЛ — это список, целью которого является подробное описание бумаг и фиксация факта их передачи. Он оформляется на отдельном бланке и прикладывается к сформированному пакету.

Связано это в первую очередь с запретом повторно требовать представить инспектору документы, которые уже сдавались в рамках мероприятия.

Вычет по предыдущим годам в декларации 3-НДФЛ

Важно! Если перечень дополняется, то новые документы должен вносить в реестр сотрудник налогового органа.

Проблемы с прилагаемыми к декларации обоснованиями связаны с тем, что универсального или фиксированного перечня не существует. Каждая ситуация индивидуальна и для неё будет требоваться уникальный набор подтверждавших фактов.

Здесь и кроется вся загвоздка: для заявителя, знающего историю изнутри, ситуация очевидна, в то время как уполномоченное лицо может посчитать представленные документы недостаточными для логического обоснования требования представления льготы.

Кроме того, нельзя исключать человеческий фактор: инспектора обрабатывают большой объем информации и могут не заметить представленный акт или ошибочно приобщит его к другому делу.

Работник инспекции примет заявление без сопроводительной информации.

Но реестр подтверждающих документов при представлении декларации 3 НДФЛ, образец бланка которой можно посмотреть здесь, существенно упростит общение с уполномоченным органом в случае спорной или конфликтной ситуации.

Страница 1 стандартной формы реестра

В процессе принятия заявления, уполномоченный сотрудник налоговой должен:

  • проверить правильность оформления;
  • сверить количество бумаг;
  • сверить назначение документов с фактически представленными;
  • проверить наличие необходимой заверки.

В случае необходимости также правомерным будет требование предоставления для сверки с копиями оригиналов документов, поэтому их следует держать при себе.

Страница 2 стандартной формы реестра

Важно! Копии должны быть качественными, то есть читаемыми. Если представленные образцы слишком тёмные или светлые, или текст на них по иным причинам невозможно разобрать, инспектор вправе потребовать переделать этот экземпляр.

Каждый сам составляет опись документов в Налоговую образец 3 НДФЛ бланк которой не утверждён. Но наиболее удобно оформить список с подробным указанием наименования и реквизитов. Для примера реестра документов для Налоговой приведён следующий образец.

Пример заполнения реестра при оформлении вычета за обучение

Какой бы ни была цель подачи декларации, при себе нужно иметь копии:

Для каждого вычета формируется свой перечень документов

Вычет оформляется родителями или опекунами. Чаще всего через работодателя. В случае если такое лицо совмещает работу у нескольких работодателей, оформление производится только у одного из них. Для этого в бухгалтерию организации предоставляются:

Родитель, воспитывающий ребёнка один, предоставляет:

Опекуны или попечители предъявляют соответствующие документы, подтверждающие их правовой статус:

При оплате заявителем учебы для родственника (ребёнка, брата или сестры), перечень документов дополняется:

Для подтверждения факта приобретения недвижимого имущества, а также обоснования налоговой базы, к направленной в налоговую инспекцию декларации нужно приложить:

Пример заявления на имя работодателя

Трудоустроенные граждане имеют право на оформление налоговых льгот через работодателя. Хотя без налоговой тут не обойдётся.

Оформление возврата через организацию-работодателя даст возможность до конца текущего календарного года получать заработную плату в полном объеме, без удержания НДФЛ.

Код вида документа в декларации 3-НДФЛ

Обратите внимание! Инспекция выдаст уведомление через 30 дней со дня обращения, после чего оно передаётся работодателю.

Источник: //shtrafsud.ru/dokumenty/reestr-pri-predstavlenii-deklaracii-3-ndfl.html

Заявление для подачи декларации 3 ндфл

Опись и заявление для подачи 3 ндфл
Бесплатная юридическая консультация:

Здесь представлен бланк заявления на имущественный, социальный и стандартный налоговый вычет при подаче декларации 3-НДФЛ в налоговую инспекцию.

Чтобы заполнить поля платежных реквизитов, для правильного перечисления денежных средств, вам поможет статья как узнать свой номер счета и реквизиты банка.

С остальными графами заявления, такими как номер ИФНС (в который вам предстоит обратиться), и номером ИНН вам помогут соответствующие статьи, с которыми вы сможете ознакомиться перейдя по ссылкам.

Скачать бланк заявления на возврат подоходного налога вы можете внизу страницы

Он представлен в формате word, который вы сможете открыть на компьютере и заполнить самостоятельно, либо распечатать бланк и внести недостающие данные шариковой ручкой (печатными буквами).

Проблем, с заполнением заявления на налоговый вычет, возникнуть не должно. Все необходимые данные вы сможете найти в собственных документах и на нашем сайте. Главное — аккуратность и внимательность.

Бесплатная юридическая консультация:

Заявление на налоговый вычет подается в налоговую инспекцию

Вместе с заполненной декларацией 3-НДФЛ, и, с необходимым для этого, пакетом документом. Декларация должна быть заполнена либо в программе, и распечатана на листах формата А4 (обычный альбомный лист), либо печатными буквами на бланках, того же формата А4. Первый вариант заполнения несомненно лидирует, так как требует значительно меньше знаний, но выбор остается за вами.

Источник: //deklaracia3ndfl.ru/zayavlenie-na-nalogovyj-vychet.html

Документы на вычет через инспекцию при покупке недвижимости

Список документов на вычет при получении вычета в налоговой инспекции Данный список Вы можете использовать для получения вычета при покупке недвижимости через налоговую инспекцию. Вы можете скачать список в формате pdf, пройдя по этой ссылке.

Заявление на возврат налога (через налоговую инспекцию) Вы можете скачать образец заявления на возврат налога для налоговой инспекции в формате doc, пройдя по этой ссылке. При помощи этого заявления, поданного вместе с декларацией, Вы сможете получить возвращенный налог от налоговых органов.

Заявление (соглашение) о распределении (разделе) вычета при общей совместной собственности, без процентов по ипотеке Заявление (соглашение) о распределении (разделе) вычета при общей совместной собственности, с процентами по ипотеке Вы можете скачать образец заявления в формате doc, пройдя по этой ссылке. Не требуется ни нотариальное заверение этого документа, ни присутствие при подаче этого документа второго собственника (собственника, который не подает декларацию).

Бесплатная юридическая консультация:

Как получить максимальный вычет быстро и просто?

Проще всего быстро подготовить правильные документы на максимальный возврат и подать эти документы с Налогией. С Налогией инспекция одобрит документы и их не придется переделывать. Вы получите правильные документы и консультацию эксперта. А потом сможете выбрать — отнести документы в инспекцию самому или подать онлайн.

Документы на вычет через работодателя при покупке недвижимости

Список документов на вычет при получении вычета у работодателя Данный список Вы можете использовать для получения вычета при покупке недвижимости через работодателя. Вы можете скачать список в формате pdf, пройдя по этой ссылке.

Заявление на вычет (у работодателя) работодателю Вы можете скачать образец заявления для работодателя (или иного налогового агента) в формате doc, пройдя по этой ссылке. При помощи этого заявления, получив предварительно в налоговой инспекции уведомление о праве на вычет, вы сможете получить вычет у своего работодателя.

Заявление на вычет (у работодателя) в инспекцию Вы можете скачать образец заявления для налоговой инспекции в формате doc, пройдя по этой ссылке. При помощи этого заявления, Вы сможете получить в налоговой инспекции уведомление о праве на вычет. Далее, с уведомлением о праве на вычет, Вы сможете получить вычет у своего работодателя (или иного налогового агента).

Бесплатная юридическая консультация:

Соглашение о разделе вычета при общей совместной собственности можно использовать такое же, как при вычете через налоговую инспекцию (выше).

Документы на вычет по обучению

Список документов для получения налогового вычета по обучению Вы можете скачать список в формате pdf, пройдя по этой ссылке.

Заявление для возврата налога при вычете по обучению При получении вычета по обучению заявление на вычет теперь не требуется. Соответствующие изменения в Налоговый кодекс были внесены законом в конце 2009 года.

Но если Вы хотите, чтобы возвращенный налог был Вам перечислен, Вам нужно подать в налоговую инспекцию реквизиты Вашего банковского счета.

Поэтому мы рекомендуем подавать заявление по данному шаблону с реквизитами Вашего счета.

Документы на вычет по лечению

Список документов для получения налогового вычета по медицине Вы можете скачать список в формате pdf, пройдя по этой ссылке.

Шаблон заявления можно использовать такой же, как при вычете по обучению (выше).

Бесплатная юридическая консультация:

Документы на стандартный вычет

Заявление на стандартный налоговый вычет работодателю Заявление по данной форме можно подавать не только работодателю, но и любому налоговому агенту. Вы можете скачать шаблон заявления в формате doc, пройдя по этой ссылке.

Заявление на стандартный налоговый вычет в налоговую инспекцию Вы можете скачать шаблон заявления в формате doc, пройдя по этой ссылке.

Источник: //www.nalogia.ru/useful/documents.php

Похожие публикации

Налогоплательщики — физические лица платят НДФЛ практически со всех своих доходов. Вместе с тем, все они имеют право снизить сумму налога за счет различных вычетов. Налоговые вычеты дают возможность уменьшить налоговую базу, а значит, и сумму налога, которую нужно заплатить в бюджет.

Право на стандартные, социальные, профессиональные и имущественные вычеты имеют все физлица – резиденты РФ, получающие доходы, с которых в бюджет платится НДФЛ.

Получив соответствующий вычет, можно вернуть часть уже уплаченного налога. Для этого в ИФНС предоставляется декларация 3-НДФЛ и заявление на возврат налога.

Что нужно сделать физлицу для возврата подоходного налога из бюджета, рассмотрим далее.

Декларация 3-НДФЛ на возврат налога

Возврат налога через налоговую инспекцию возможен в следующих ситуациях:

Бесплатная юридическая консультация:

  • если у физлица в течение отчетного года были расходы, дающие право на применение имущественного (например, при строительстве жилья, приобретении или продаже имущества), или социального вычета (расходы на лечение, образование) (пп. 2, 3 п. 1 ст. 219, ст. 220 НК РФ),
  • если физлицом уплачивались взносы на негосударственную пенсию и пенсионное страхование, а также дополнительные накопительные пенсионные взносы (пп.4, 5 п. 1 ст. 219 НК РФ),
  • в случае, когда работодатель удержал налог с физлица в большей, чем следовало, сумме, не применив положенные профессиональные вычеты или стандартные вычеты на детей, либо на самого налогоплательщика (ст. 218 НК РФ),
  • когда физлицо в течение налогового периода делало благотворительные пожертвования (пп. 1 п.1 ст. 219 НК РФ).

Если вам положен какой-либо из налоговых вычетов, то вы сможете вернуть соответствующие ему 13% налога, уплаченного ранее. Заявляя о своем праве на вычет и возврат, 3-НДФЛ можно сдавать за трехлетний период уплаты подоходного налога: то есть в 2016 году вы вправе представить декларации о доходах за 2013, 2014 и 2015 год, вза 2014, 2015 и 2016 годы.

Для этого, когда закончится календарный год, нужно подать в инспекцию по месту своего жительства следующий пакет документов:

  • декларацию по форме 3-НДФЛ,
  • справку 2-НДФЛ со всех мест работы о начисленном и удержанном за соответствующий период налоге,
  • копии документов, подтверждающих расходы и право на налоговый вычет (соответствующие договоры, платежные документы, свидетельства о рождении, о браке и т.д.),
  • заявление на возврат переплаты по НДФЛ.

Декларация о доходах должна быть сдана не позднее 30 апреля года, следующего за отчетным. Но для тех, кто подает 3-НДФЛ лишь в целях получения вычета по налогу, этот срок не действует. Так, сдавать декларацию 3-НДФЛ за 2016 на возврат налога можно будет в любой день в течение всего 2017 года. А в 2018 году действует новая форма 3-НДФЛ, образец заполнения которой вы найдете здесь.

Заявление на возврат налога

Если при заполнении декларации налогоплательщик самостоятельно определил сумму налога, подлежащую возврату, то целесообразно сразу заполнить и подать заявление на возврат переплаты по НДФЛ. Его форма утверждена приказом ФНС от 03.03.2015 № ММВ-7-8/90 (приложение № 8). Подать заявление можно и позже, после получения от налоговиков решения о возврате налога.

В заявлении укажите год, за который произошла переплата, а также сумму налога, которую предполагается вернуть согласно декларации 3-НДФЛ. Обязательно указываются паспортные данные физлица, а также реквизиты банковского счета, на который, при положительном решении ИФНС, будет перечислена сумма возврата налога.

Бесплатная юридическая консультация:

Вернуть излишне уплаченный НДФЛ налогоплательщику инспекция должна в течение одного месяца со дня получения письменного заявления на возврат НДФЛ (п.6 ст. 78 НК РФ). Но это не означает, что, сдав декларацию со всеми необходимыми приложениями и заявлением, можно сразу ожидать поступления денег – максимальный срок ожидания может растянуться на 4 месяца.

Дело в том, что, получив вашу отчетность, налоговики сначала проведут по ней камеральную проверку, на которую законом отводится до трех месяцев со дня поступления декларации (п.2 ст. 88 НК РФ).

Проверив правильность заполнения, наличие всех необходимых подтверждающих документов, правильность исчисления налога и обоснованность применения налоговых вычетов, будет решено: вернуть налогоплательщику НДФЛ или отказать ему в возврате.

Если принято решение в пользу физлица, то в течение месяца со дня окончания проверки деньги должны поступить на его счет.

Обратите внимание: если налогоплательщик задолжал бюджету по другим налогам, то НДФЛ ему вернут только после погашения долгов за счет суммы переплаты.

Ниже вы можете скачать бланк заявления на возврат налога.

Источник: //spmag.ru/articles/zayavlenie-na-vozvrat-po-deklaracii-3-ndfl

Сопроводительное письмо к декларации 3-НДФЛ

Декларация 3-НДФЛ сама по себе является заявлением налогоплательщика.

Бесплатная юридическая консультация:

ОБРАТИТЕ ВНИМАНИЕ! Декларацию за 2018 год нужно сдавать по новой форме из приказа ФНС от 03.10.2018 № ММВ-7-11/569@. Скачать бланк вы можете здесь.

Налоговый кодекс не предусматривает дополнительных заявлений при подаче отчета. Но не возбраняется приложить к декларации сопроводительное письмо, которое оформляется в свободной форме. При этом рекомендуется указать:

  • наименование инспекции, в которую подается отчет;
  • данные заявителя (Ф. И. О., адрес, ИНН);
  • период, за который подается декларация;
  • реестр подтверждающих доходы или расходы документов;
  • дату;
  • подпись с расшифровкой.

Такое сопроводительное письмо можно составить при подаче отчета лично, через доверенное лицо или при отправке почтой. При сдаче отчета 3-НДФЛ лично или через представителя следует сделать 2 экземпляра письма и на одном из них получить штамп с отметкой о приеме налоговым органом.

При отправке отчета по почте сопроводительное письмо необходимо включить в почтовую опись, и на ней получить штамп об отправке.

О том, когда следует подать отчет о доходах за прошлый год, читайте в материале «Какие сроки сдачи у налоговой декларации 3-НДФЛ?».

Бесплатная юридическая консультация:

А при сдаче декларации через интернет оформлять сопроводительное письмо необходимости нет. В электронном виде будут зафиксированы все прилагаемые документы.

Что приложить к заявлению для подачи 3-НДФЛ и где скачать его образец

В зависимости от целей подачи 3-НДФЛ перечень документов может отличаться. Если декларация подается для получения, например, социального вычета, то приложения могут быть такими:

  • договор на оказание медуслуг (копия);
  • контракт на обучение (копия);
  • справка медучреждения для налоговиков о стоимости предоставленных услуг (оригинал);
  • лицензия медучреждения или учебной организации (копия);
  • свидетельство о рождении ребенка, если вычет заявляется по его обучению или лечению (копия);
  • иные подтверждающие документы.

Подробнее о документах, необходимых для получения вычета на лечение, читайте здесь.

В ходе камеральной проверки налоговики вправе запрашивать дополнительные документы, которые следует сопровождать отдельной описью.

Как уже отмечалось выше, сопроводительное письмо оформляется в свободной форме. На нашем сайте вы можете увидеть примерный образец этого документа.

Бесплатная юридическая консультация:

Документы для подачи налоговой декларации

Опись и заявление для подачи 3 ндфл

Последнее обновление 2018-09-24 в 09:42

Налогоплательщик подает декларацию 3-НДФЛ по 2 основаниям — уплатить налог за дополнительный доход, не относящийся к зарплате, либо получить налоговый вычет. Документы для сдачи декларации 3-НДФЛ для первой и второй причин — различаются.

Какие документы прикладывать к 3-НДФЛ

Если необходимость в предоставлении декларации возникла из-за образовавшегося дополнительного дохода, то за него требуется отчитаться до конца апреля в году, который наступил после года возникновения дохода.

Пример 1

Андронов Иван в январе 2018 года продал машину за 1 000 000 рублей. Машина находилась в его собственности 1 год, так что есть налог к уплате. Отчитаться за этот доход Андронову требуется до 30 апреля 2019 года, а заплатить НДФЛ — до 15 июля 2019 года. Документы для 3-НДФЛ по этому основанию определяются в зависимости от конкретной ситуации. Какие ситуации часто встречаются:

  • продажа недвижимости до истечения минимального срока нахождения в собственности — в соответствии с п.17.1 ст.217 и ст.217.1 Налогового кодекса России (менее 3 либо 5 лет);
  • продажа транспортного средства в те же сроки;
  • доход от аренды имущества;
  • различные виды материальной выгоды;
  • доходы в виде крупных выигрышей, призов;
  • иные доходы, установленные ст.208 НК РФ.

В любом из этих случаев налоговая инспекция, в которой физическое лицо стоит на учете, вышлет ему письмо с уведомлением о том, что требуется за эти доходы отчитаться и, если есть налог к уплате, заплатить его.

Уведомления высылаются за 1-3 месяца до срока подачи отчетности.

Важно! Если у плательщика есть аккаунт в личном кабинете на сайте ФНС, то ему не будут приходить бумажные письма, а уведомления в электронном виде будут поступать в личный кабинет.

Самый распространенный случай по данному основанию — продажа имущества.

Пример 2

Романюк Татьяна в феврале 2018 года продала машину за 400 000 рублей. Она купила ее за 420 000 рублей год назад. В июле ей пришло письмо от ИФНС о необходимости отчитаться за полученный доход и уплатить налог. Согласно ст.

220 Налогового кодекса России, она вправе уменьшить налоговую базу на расходы при покупке имущества. Ее расходы — 420 000 рублей, уменьшают налоговую базу до нуля, а значит, уплачивать налог ей не требуется, но отчетность нужно представить.

В апреле 2019 года она должна сдать в налоговую документы для 3-НДФЛ.

Способы подачи:

  • личный визит в ИФНС;
  • передать через доверенное лицо;
  • отправить письмом;
  • выслать по ТКС через «Личный кабинет налогоплательщика»;
  • направить через портал «Госуслуги»;
  • заполнить и сдать отчет в МФЦ.

В примере 2 перечень документов для 3-НДФЛ таков:

  • паспорт;
  • договор купли-продажи за февраль 2018 года;
  • справка-счет из МРЭО, платежное поручение, кассовый ордер, чек и иной документ, подтверждающий оплату;
  • договор купли-продажи за 2017 год, когда Романюк Татьяна купила машину;
  • справка-счет из МРЭО и иные документы, подтверждающие расходы;
  • заявление;
  • сама декларация.

Копия ИНН при подаче 3-НДФЛ не нужна — нужен только номер, чтобы вписать его в декларацию.

Если какие-то из документов утеряны, то нужно написать в заявлении об этом — и тогда ИФНС самостоятельно запросит информацию в МРЭО.

Бланк декларации можно получить в любом окне в операционном зале инспекции, а также распечатать электронную версию.

Полную форму декларации в формате PDF можно скачать здесь.

Она состоит из 20 листов, но плательщику нужны из них, как правило, только 5-6.

Список документов для налогового вычета по 3-НДФЛ

Второе основание — получение вычета.

Если при этом за прошедший год не было доходов, за которые нужно отчитаться, то декларацию можно подавать в любое время — необязательно до 30 апреля.

Самые популярные вычеты:

  • при покупке жилья;
  • при расходах на учебу детей;
  • при расходах на лечение.

Список документов для подачи 3-НДФЛ в 2018 на возмещение расходов на покупку недвижимости:

  • паспорт;
  • договор купли-продажи или долевого участия;
  • платежное поручение, расписка, квитанция, чек или другой платежной документ;
  • акт приема-передачи;
  • выписка о праве собственности;
  • кредитный договор;
  • справка из банка о фактически уплаченных процентах по ипотеке;
  • заявление от обоих супругов о распределении вычета между ними — если квартира совместная;
  • свидетельство о заключении брака;
  • справка с места работы;
  • заявление.

Если при покупке не использовались кредитные средства, то кредитный договор и справка из банка не нужны. Если весь вычет получает один супруг, то вместо заявления о распределении подается согласие второго супруга. Документы, прилагаемые к 3-НДФЛ, нужно пронумеровать и общее число листов указать на титульной странице декларации.

Документы, необходимые для 3-НДФЛ для возмещения расходов на обучение:

  • паспорта — родителя-соискателя и ребёнка;
  • копия лицензии вуза;
  • копия договора об оказании образовательных услуг;
  • справка из деканата об обучении ребёнка на очном отделении;
  • чеки об оплате учёбы;
  • справка с места работы родителя;
  • заявление;
  • декларация.

Какие документы нужно прикрепить к 3-НДФЛ для получения вычета за лечение:

  • паспорт;
  • копия лицензии лечебной организации;
  • копия договора об оказании медицинских услуг;
  • справка об оказанных услугах;
  • чеки;
  • справка с места работы;
  • заявление;
  • декларация.

Важно! Можно получить вычет за 3 последних года. Но при этом нужно за каждый год заполнить отдельную декларацию 3-НДФЛ без подтверждающих документов к каждой — т. е. достаточно одного пакета к 3 отчетам.

Во всех подаваемых формах должен фигурировать один человек — заявитель. Он плательщик в чеках, декларантом и получатель услуг (кроме случаев, когда получатель услуг — ребёнок заявителя, супруг или брат, сестра).

Нужна ли справка 2-НДФЛ при подаче декларации 3-НДФЛ?

Справка 2-НДФЛ — это справка с места работы, которую формирует бухгалтерия. Ее выдача занимает не больше одного рабочего дня, бухгалтер создает справку в программе 1С, которая учитывают необходимые для ИФНС сведения.

Справка отражает доходы заявителя за календарный год от работодателя в табличном виде — доходы, налоговые базы, налог начисленный и налог уплаченный. Также в ней показаны суммы, не подлежащие обложению, — обычно это материальная помощь от работодателя.

Без этой справки по заявлению лица будет отказ, так как инспектор должен видеть, сколько соискатель заплатил подоходного налога в бюджет.

Важно! Если гражданин хочет получить возмещение за 3 года, то в документы нужно приложить к 3-НДФЛ справки за 3 года, т.е. за каждый год у бухгалтера запрашивается отдельная справка.

Список документов при отправке декларации в электронном виде

Если гражданин решил сформировать и отправить отчет в онлайн-режиме, то документы для заполнения 3-НДФЛ нужны заявителю — чтобы опираться на них при заполнении, а также инспектору, который будет проверять декларацию, поэтому в сервисе ФНС есть кнопка для прикрепления электронных копий документов — прилагаются точно такие формы и справки, что и при обычной подаче декларации.

Заполнить бланк можно на сайте ФНС России. Если у лица нет «Личного кабинета налогоплательщика», то можно получить услугу через «Госуслуги» — портал свяжет профиль портала с сайтом налоговой.

Также бланк заполняют с помощью программы «Декларация» либо напрямую в личном кабинете налогоплательщика, ее можно загрузить также с сайта налоговой. Сформированную таким образом отчетность гражданин отправляет в ИФНС через «Личный кабинет».

Для отправки декларации и приложений через ТКС, нужно оформить сертификат электронной подписи. Его можно получить в «Личном кабинете» в разделе «Профиль». Сертификат дается на 1 год, затем его нужно обновить.

Какие документы нужны для 3-НДФЛ за второй год?

 Согласно п.9 ст.220 НК РФ имущественный вычет дается каждому плательщику единожды в жизни и в полном размере — его остаток переносится на каждый новый год до полного исчерпания суммы.

Заново собирать полный комплект бумаг не требуется, нужны только те формы, которые появились за новый период.

Документы для 3-НДФЛ, если подаешь не первый год:

  • сама декларация;
  • справка 2-НДФЛ;
  • если в покупке участвовали ипотечные средства, то — справка из банка.

При себе нужно иметь паспорт для подтверждения личности.

, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter.

Источник: //NalogBox.ru/nalogovye-vychety/3-ndfl/dokumenty-dlya-podachi-nalogovoj-deklaratsii/

Опись документов для налоговой: скачать образец

Опись и заявление для подачи 3 ндфл

Чтобы уменьшить налоговую базу, гражданину требуется представить пакет бумаг, подтверждающих его право на вычет. В этой и подобных ситуациях нужно знать, как составить опись документов.

Утвержденная форма для такого перечня не предусмотрена, поэтому предприниматель или представитель организации может воспользоваться собственным бланком.

В конце статьи можно скачать описи документов для налоговой образец.

В каком случае требуется составить опись

Чтобы установить правильность определения налоговой базы, инспекция вправе запрашивать у налогоплательщиков пакет бумаг.

В ответ на полученный запрос о предоставлении документов предприниматель или организация подготавливают затребованные бланки и составляют опись.

Она прилагается к общему пакету.

В некоторых случаях документацию пересылают в налоговую по почте. В таком случае дополнительно потребуется составить опись вложения. В чем разница между этими бланками?

  1. РћРїРёСЃСЊ вложения – обобщенный перечень передаваемых бланков.
  2. РћРїРёСЃСЊ документов – конкретный состав пакета СЃ бумагами для передачи.

Налоговый кодекс (пункт 1 статьи 126) обязывает налогоплательщиков передавать все данные по запросу инспекции. В противном случае предприятию может быть начислен штраф.

Примерный план для составления

Как уже отмечалось, опись документов в налоговую не имеет унифицированной формы. Написать ее можно либо на обычном листе, либо на фирменном бланке организации.

Как правило, оформляется она следующим образом:

  1. Данные адресата. Они указываются в верхнем правом углу страницы. В большинстве случаев прописывается Ф�О руководителя местной налоговой инспекции, куда будет предоставляться документация.
  2. Дата подготовки перечня и регистрационный номер. Эта информация указывается в верхнем левом углу страницы.
  3. РћСЃРЅРѕРІРЅРѕР№ текст. Уместно начинать его СЃ подобных слов: «Р’ соответствии СЃ полученным запросом направляем Вам перечень документов…». Здесь же следует прописать номер запроса РѕС‚ налоговой инспекции, отчетный период, Рє которому относятся справки, РІРёРґ налогового режима. РџРѕРјРёРјРѕ названия бланка, следует вносить количество листов Рё экземпляров. Отмечается, оригинал или РєРѕРїРёСЏ предоставлены налогоплательщиком. Если РЅР° листе проставлена печать организации, РѕР± этом также стоит упомянуть.
  4. Подпись налогоплательщика. Если перечень составляется организацией, расписывается ее руководитель.

Важно! При личной передаче бумаг и бланка описи документов для налоговой у сотрудника инспекции стоит запросить расписку в получении с подписью и печатью.

Некоторые налоговые инспекции предлагают собственный образец.

Однако это не обязывает всех налогоплательщиков при проверках использовать именно этот шаблон.

РћСЃРЅРѕРІРЅРѕР№ критерий – наличие наименований всех справок Рё РґРѕРіРѕРІРѕСЂРѕРІ, переданных РІ инспекцию.

Р рµрєрѕрјрµрѕрґр°с†рёрё рїрѕ рѕс„рѕсђрјр»рµрѕрёсћ рѕрїрёсѓрё

Как уже отмечалось, строгих правил по оформлению здесь не предусмотрено. Все же есть некоторые рекомендации, которые стоит учитывать при заполнении бланка.

Начнем с того, что в описи должна содержаться достаточно полная информация о документе, которая впоследствии позволила бы его установить. Стоит включить:

  • название;
  • дату составления;
  • регистрационный номер;
  • наименование второй стороны сделки.

Вместе с тем не стоит вписывать в бланк несущественные подробности. Требования в разных регионах могут отличаться.

Поэтому до того, как отправили пакет бумаг с описью, целесообразно проконсультироваться с сотрудниками местной налоговой инспекции.

​

Наименования рекомендуется располагать в определенном порядке. Вначале идут бланки, полученные от вышестоящих учреждений, это могут быть постановления или приказы. Далее указывают сметы и так далее.

Образец описи для социальных вычетов

Согласно главе 23 Налогового кодекса, налоговую базу для НДФЛ можно на размер вычета. Всего представлено 5 основных видов. Причем каждый из них требует документального подтверждения.

Возьмем для примера образец, составляемый для получения социального вычета на лечение. Чтобы подтвердить свое право на снижение налоговой базы, в �ФНС предоставляется следующий пакет документов:

  • РєРѕРїРёСЏ соглашения РѕР± оказании медицинских услуг;
  • справка, фиксирующая оплату медицинских услуг;
  • справка РїРѕ форме 2-НДФЛ;
  • декларация РїРѕ форме 3-НДФЛ;
  • заявление Рѕ возврате.

В опись следует включить количество листов каждого документа, его регистрационный номер и дату.

Возможно получить вычет по налогу и на близких родственников. Для этого нужно приложить к пакету и внести в опись документ, подтверждающих родство (например, свидетельство о браке).

Как составляется опись при имущественном вычете

Налоговое законодательство предусматривает возможность получения имущественного вычета. РћРґРёРЅ РёР· случаев, попадающих РїРѕРґ эти условия – приобретение жилья РїРѕ РґРѕРіРѕРІРѕСЂСѓ долевого участия.

В таком случае список будет содержать наименования следующих документов:

  1. Копия договора об участии в долевом строительстве.
  2. Копия передаточного акта.
  3. Копия ордера из банка.
  4. Справка по форме 2-НДФЛ.
  5. Декларация по форме 3-НДФЛ.

В отношении каждого документа рекомендуется указывать регистрационный номер бланка, дату его подписания и количество листов. Стоит заметить, что список можно совместить с заявлением.

Подытожим: опись документов содержит наименования всех бланков, включенных в пакет для передачи в �ФНС.

В перечень рекомендуется включать достаточно подробную информацию, в том числе номер и дату составления, количество листов.

Далее можно скачать по ссылке образец описи.

Образец описи по имущественному вычету

Образец описи по социальному вычету

Источник: //paperdoc.ru/documents/buxgalteriya/opis-v-nalogovuyu-o-predostavlenii-dokumentov-obrazec

ЭкспертЗакона
Добавить комментарий